We hebben in Nederland sinds 1 juli 2023 een nieuwe pensioenwet. De nieuwe wetten en regels rondom het pensioen worden de komende tijd stap voor stap ingevoerd. De mogelijkheid ‘bedrag ineens’ is hier onderdeel van. De Tweede Kamer ging akkoord, de Eerste Kamer moet nog toestemming geven. Op z’n vroegst zal de maatregel vanaf 1 juli 2025 van toepassing zijn.
Zoals de naam al aangeeft; de nieuwe mogelijkheid zorgt ervoor dat u 10 procent van het pensioen in één keer op kunt nemen. Minder kan natuurlijk ook. Het gaat hier over het pensioen dat u bij uw werkgever hebt opgebouwd, deze regeling gaat niet over de AOW.
Vrij te besteden
Het bedrag dat vrijkomt is vrij te besteden. U kunt het bijvoorbeeld gebruiken om een deel van uw hypotheek af te lossen, een schenking te doen of een mooie reis te maken. Met de nieuwe regels wil de overheid het pensioen wat flexibeler maken.
U kunt gebruik maken van het ‘bedrag ineens’ op moment dat u met pensioen gaat. Later kan ook, mits uw pensioeningangsdatum in de maand ligt waarin u de AOW-leeftijd bereikt of als de pensioeningangsdatum op de eerste dag volgend op die maand ligt. U kunt dus niet tijdens uw werkende leven al aanspraak maken op een deel van uw pensioenpot.
Gevolgen belasting en toeslagen
Bij de start van uw pensioen een mooi bedrag op uw rekening klinkt natuurlijk interessant, maar het heeft ook andere financiële gevolgen. In het jaar dat u het bedrag ontvangt, hebt u een hoger inkomen. Dit kan gevolgen hebben voor toeslagen en belastingen. De exacte gevolgen verschillen per persoon. Goed om te weten: als u de AOW-gerechtigde leeftijd hebt bereikt, dan betaalt u minder belasting.
Lange termijn
Ook heeft de beslissing om een bedrag in één keer op te nemen gevolgen voor de rest van uw pensioen. Er blijft namelijk minder over in uw pensioenpot. Hierdoor gaat het maandelijks pensioenbedrag omlaag. Het is belangrijk om ook de gevolgen op lange termijn mee te laten wegen in uw beslissing.
Hoog/laag constructie
U kunt het ‘bedrag ineens’ niet combineren met de bestaande hoog/laag constructie. Via deze constructie krijgt u de eerste jaren na uw pensionering maandelijks meer geld op uw rekening gestort dan in de jaren daarna.
Partnerpensioen
Een bedrag uit uw pensioenpot in een keer opnemen, kan gevolgen hebben voor uw partnerpensioen. Als dat het geval is, moet uw partner instemmen met het ‘bedrag ineens’.
De financiële situatie rond het pensioen is voor iedereen anders. Daarom is het belangrijk om keuzes goed te overwegen en professioneel advies in te winnen.
